所有投资人都需要
- 过去五年的个人报税纪录（如有营业，亦须企业报税纪录）
- 护照、出生证明及婚姻证明
- 所有经手汇款的中间人（包括兑换商及代付人）的资料及披露
- 任何涉及您的民事或刑事判决纪录
- 资金所在银行帐户的完整月结单
原则：每一笔资金都要能追溯到合法来源，而且金额、日期及帐户要能互相对得上。文件之间的空白，正是补件要求最常出现的地方。
企业盈利及股息
- 公司注册文件及股权结构证明（包括多层架构的每一层）
- 相关年度经审计的财务报表
- 派息的董事会决议及分派纪录
- 公司报税纪录及个人申报股息的报税纪录
- 股息由公司帐户转入个人帐户的银行纪录
多年累积的盈利，须说明累积期间的业务来源。经离岸公司持有的，须追溯至最终实益拥有人。
出售房地产
- 买卖合约及成交文件
- 当年购入物业的资金来源，以及按揭贷款与还款纪录
- 产权证明（例如权状、土地登记誊本）
- 出售时缴纳的税款证明
- 售楼款项存入帐户的银行纪录
移民局通常会追问当年购入物业的资金从何而来，因此购入及出售两端都须准备文件。
薪金及储蓄
- 雇佣证明及历年薪酬证明
- 个人报税纪录，显示收入与储蓄金额相符
- 长期银行月结单，显示储蓄逐步累积
股票及投资
- 证券帐户月结单，显示买入及沽出
- 买入投资的原始资金来源
- 沽出款项转入银行帐户的纪录，以及相关税务纪录
家人赠与
- 赠与书，说明赠与属无偿、不须偿还
- 证明赠与人与投资人关系的文件
- 赠与人本身的资金来源证明，标准与投资人本人相同
- 赠与人转帐至投资人的银行纪录
- 按当地法例须缴纳的赠与税申报或豁免证明
赠与并不会降低证明要求，只是把证明责任转到赠与人身上。
以个人资产担保的贷款
- 贷款合约，显示投资人须负个人及主要责任
- 抵押品属投资人本人所有的证明（不能是项目资产）
- 抵押品的市值估价，贷款金额不超过其市值
- 贷款拨款转入投资人帐户的纪录
非银行贷款人须另外证明贷款人本身的资金来源。
继承
- 遗嘱、遗产管理文件或法院判令
- 与被继承人的关系证明
- 遗产税申报或完税证明
- 遗产分配至投资人帐户的纪录
资金路径
证明资金合法之外，还要证明资金如何由来源一路转到项目的 EB-5 帐户。每一次转帐都要有对应的银行纪录，经换汇的须保留换汇纪录。资金不可经未经披露的第三方或「地下」渠道汇出。
- 来源帐户收取股息、售楼款或赠与的帐户。
- 个人帐户资金集中至投资人名下帐户，保留完整纪录。
- 跨境汇款按当地外汇规定申报，保留汇款单据。
- 项目 EB-5 帐户按认购文件汇入，取得收款确认。
台湾、香港及中国内地
台湾
- 向国税局申请「综合所得税各类所得资料清单」及「财产归属资料清单」
- 结汇金额达新台币 50 万元须填报外汇收支或交易申报书；个人每年累积结汇 500 万美元以内只须申报，超过须经中央银行核准；单笔 50 万美元以上须提供证明文件
香港
- 税务局的个别人士报税表及评税通知书
- 香港没有外汇管制，但银行会就大额汇款作合规审查，须预留时间
中国内地
- 个人所得税 APP 或电子税务局开具的《纳税记录》
- 个人每年购汇额度为 5 万美元，亲友「拆分」购汇会受到审查，大额资金出境须预先规划合规路径
- 赠与时，一般以户口本等文件证明家庭关系
以上为一般资料。具体所需文件因个人情况而异，须由律师按您的资金来源确定。